¿Qué pasa si Hacienda te envía un requerimiento por criptomonedas?
Cómo responder a un requerimiento de Hacienda sobre criptomonedas: plazo, alcance, documentación y errores que evitar.
Javier Nebot
CFO & Co-Founder
Respuesta corta: Lee primero qué impuesto, ejercicio, datos y documentos pide el requerimiento. No envíes un volcado desordenado ni modifiques declaraciones sin entender la discrepancia. El plazo y la vía de respuesta constan en la notificación.
Primeras comprobaciones
Verifica la autenticidad en la Sede de la AEAT, la fecha de puesta a disposición o acceso, el plazo de contestación, el número de expediente y el órgano emisor. Si el alcance no está claro, no lo amplíes por intuición.
Reconstruye el ejercicio y los anteriores necesarios
Una venta de 2025 puede consumir lotes de 2019. Por eso el requerimiento de un año puede exigir revisar años previos para justificar el coste, sin que eso signifique enviar información irrelevante.
Documentos útiles
- CSV y extractos originales.
- Justificantes bancarios.
- Direcciones propias y hashes.
- Contratos o condiciones de productos.
- Informe de ganancias y pérdidas.
- Detalle de FIFO por venta.
- Explicación de transferencias propias.
- Pruebas de robos, estafas o créditos.
Respuesta clara
Relaciona cada cuestión del requerimiento con su respuesta y anexo. Explica criterios de valoración, fuentes de precio, clasificación y ajustes. Una tabla trazable suele ser mejor que miles de líneas sin contexto.
Errores que conviene evitar
- Dejar pasar el plazo.
- Responder desde un enlace fraudulento.
- Entregar contraseñas o semillas.
- Presentar una complementaria automáticamente.
- Borrar operaciones conflictivas.
- Confundir saldo con ganancia.
Asesoramiento
Si hay importes relevantes, sanción potencial, residencia discutida, actividad económica o datos incompletos, conviene que un profesional revise la estrategia antes de contestar. La Ley General Tributaria regula los procedimientos, alegaciones, prueba y consecuencias del incumplimiento.
Cómo puede ayudarte Investaxes
Investaxes importa y ordena operaciones de exchanges y wallets, mantiene la trazabilidad de los lotes y genera la información necesaria para preparar las obligaciones fiscales. Las operaciones que no pueden clasificarse con seguridad quedan disponibles para revisión en vez de ocultarse bajo una categoría genérica.
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Preguntas frecuentes
¿Hacienda puede pedirme años anteriores?
Puede requerir documentación relevante dentro de sus facultades y plazos. El alcance concreto debe revisarse en la notificación.
¿Debo dar mi seed phrase?
No. Nunca entregues claves privadas ni frases semilla.
¿Un aviso es una sanción?
No necesariamente. Distingue entre una carta informativa, un requerimiento, una propuesta de liquidación y el inicio de un procedimiento sancionador.
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Fuentes oficiales
Nota editorial: Contenido actualizado el 12 de septiembre de 2026. La fiscalidad depende de los hechos, la residencia y la normativa aplicable a cada ejercicio. Este artículo es informativo y no sustituye el asesoramiento fiscal individual.